Informe Ejecutivo Semanal: 16/7/2026

Capital (principal) a amortizar en los próximos 6 meses desde el mes siguiente al de emisión (account.loan.line). No incluye intereses. Formato español. Incluye actualmente préstamos en borrador.

Ingresos menos gastos de explotación de la PyG (sin resultado financiero ni impuesto de sociedades).

Margen operativo: Junio 2026 (cerrado) 2,13% · acumulado 2026 -10,34%

Ventas = ingresos de explotación (grupo 7 del PGC). Compras = aprovisionamientos (60-61). Nóminas = gastos de personal (64). Otros gastos = resto de gastos de explotación (servicios exteriores, tributos, amortizaciones…). Resultado operativo = Ventas − Compras − Nóminas − Otros (excluye resultado financiero e impuesto de sociedades).

Salario bruto mensual por empleado (campo wage de hr.employee, tomado como bruto anual /12), agrupado únicamente por departamento padre según la jerarquía de hr.department (parent_id): los empleados de los departamentos hijos se acumulan directamente en su área raíz, con total por área. La columna Seguridad Social es el 33% del salario bruto mensual (cotización a cargo de la empresa) y la columna Total suma bruto + Seguridad Social. Solo empleados activos con salario informado. Formato español.

Líquido disponible: suma de los saldos positivos de las cuentas de banco y caja. Crédito dispuesto: suma de los saldos negativos de esas cuentas (líneas de crédito tipo cuenta corriente en uso). Préstamos: deuda viva con entidades de crédito (grupos 17 y 52 del PGC, excluidas las cuentas de banco/tarjeta). Pendiente de cobro / pago: importe residual de facturas de venta / compra registradas y no pagadas. Diferencia = cobros − pagos pendientes. Backlog de ventas = pedidos de venta confirmados aún no facturados (ingreso comprometido). Pedidos de compra pendientes de pagar = suma del campo «Adeudado» de los pedidos de compra con estado de facturación «Facturas en espera»; importe con IVA, pues representa la deuda real con el proveedor.